Konsep Hutang Piutang Dan Muflis Dalam Perspektif Islam

Oleh : Fendi 

Dalam bahasa arab, hutang disebut dengan al-qard (القرض), dan ada kalanya disebut juga sebagai ad-dayn (الـدَّيـن). Secara bahasa al-qard bermaksud al-qath’u (القطع) yang bererti memotong. Ini kerana orang yang memberikan hutang kepada orang lain telah memotong sebahagian hartanya untuk dipinjamkan. Jadi al-qard adalah harta yang diberikan untuk dibayar kembali di kemudian hari.

Jadi hutang adalah pemberian pinjaman sesuatu manfaat kepada seseorang untuk dikembalikan atau dibayar semula dengan jumlah yang sama. Manfaat tersebut mencakupi harta sama ada wang atau barang.

Hutang piutang adalah transaksi di antara dua pihak, di mana satu pihak sebagai pemiutang  dan satu pihak lagi sebagai penghutang.

Hukum Berhutang

Hukum hutang piutang adalah jaiz (dibolehkan). Namun terdapat dua hukum yang berbeza ke atas pemiutang (pemberi hutang) dan juga penghutang (peminjam).

Memberikan hutang atau pinjaman kepada orang yang memerlukan tergolong di dalam perbuatan mulia dan salah satu bentuk taqqarub kepada Allah SWT. Hukumnya tergolong dalam kategori mandub (sunat). Dalil yang menjadi landasannya ialah firman Allah SWT;

…Dan hendaklah kamu bertolong-tolongan untuk membuat kebajikan dan bertaqwa, dan janganlah kamu bertolong-tolongan pada melakukan dosa (maksiat)… [TMQ al-Ma’idah (5):2]

…Wahai orang-orang yang beriman! Apabila kamu menjalankan sesuatu urusan dengan hutang piutang yang diberi tempoh hingga ke suatu masa yang tertentu maka hendaklah kamu menulis (hutang dan masa bayarannya) itu dan hendaklah seorang penulis di antara kamu menulisnya dengan adil (benar)… [TMQ al-Baqarah (2):282]

Abu Hurairah ra. Meriwayatkan:

Barangsiapa yang meringankan suatu kesulitan dunia bagi seorang Mukmin nescaya Allah meringankan daripadanya kesulitan akhirat. Siapa sahaja yang mempermudah orang yang sedang mengalami kesukaran nescaya Allah memberinya kemudahan di dunia dan akhirat. (HR Muslim)

Daripada ayat al-Quran dan Hadis Nabi tersebut dapatlah difahami bahawa tidak ada larangan dalam melakukan transaksi hutang piutang ini, bahkan memberikan hutang kepada orang lain adalah sesuatu yang dianjurkan (sunat) dan berpahala. Ini kerana, memberikan hutang termasuk salah satu perbuatan tolong menolong dalam kebaikan dan membantu orang yang sedang dalam kesulitan dan kesusahan.

Sedangkan bagi pihak yang meminjam atau berhutang, hukumnya adalah mubah (harus). Dalil ketentuan hukum mubah ini diambil daripada perbuatan Rasulullah SAW sendiri yang pernah berhutang. Namun perbuatan Rasulullah SAW ini tidak menunjukkan adanya perintah mahupun qarinah (petunjuk) yang memberikan pujian bahawa berhutang ini adalah sunat seperti mana orang yang memberikan hutang. Malah ia juga tidak mengandungi suatu bentuk taqarrub yang membawa pengertian bahawa berhutang ini juga termasuk dalam kategori sunat. Jadi kesimpulannya, perbuatan memberikan hutang kepada orang lain tergolong dalam kategori mandub (sunat) manakala orang yang meminta hutang pula hukumnya mubah (harus).

Kewajipan Membayar Hutang

Pembayaran semula pinjaman (hutang) merupakan perkara yang jelas. Orang yang berhutang perlu melunaskan semula harta yang dipinjam tersebut kepada pemiliknya berdasarkan kesepakatan di antara kedua belah pihak yang berakad. Dengan demikian, hukum berhutang itu adalah mubah sedangkan membayarnya semula adalah wajib. Rasulullah SAW bersabda:

Jiwa seorang mukmin itu tergantung kerana hutangnya sehingga hutangnya dilangsaikan (HR Ahmad dan Tirmidzi)

Rasulullah SAW juga pernah menolak untuk mensolatkan jenazah yang diketahui masih tidak membayar hutang semasa hidupnya dan tidak meninggalkan harta untuk membayarnya. Sehinggalah terdapat penjamin yang ingin menanggung (membayar) hutang tersebut. Bahkan beratnya bebanan hutang ini seperti yang digambarkan dalam sebuah hadis:

Diampuni semua dosa orang yang mati syahid kecuali hutang (HR Muslim)

Hutang Yang Tidak Dapat Dibayar

Namun demikian, terdapat situasi di mana orang yang berhutang tidak mampu untuk melangsaikan hutangnya pada masa yang ditetapkan. Maka di sini terdapat hukum tertentu ke atas pemiutang dan penghutang.

Allah SWT berfirman;

Dan jika orang yang berhutang itu sedang mengalami kesempitan hidup, maka berilah tempoh sehingga ia lapang hidupnya dan (sebaliknya) bahawa kamu sedekahkan hutang itu (kepadanya) adalah lebih baik untuk kamu, kalau kamu mengetahui (pahalanya yang besar yang kamu akan dapati kelak).[TMQ al-Baqarah (2):280].

Di dalam ayat tersebut terdapat anjuran kepada pemiutang agar memberikan penangguhan atau hutang itu disedekahkan, sekiranya orang yang berhutang tidak dapat membayar semula pinjaman sebagaimana yang ditetapkan berdasarkan perjanjian kerana kesempitan atau kesulitan hidup.

Rasulullah SAW bersabda;

Barangsiapa yang mengharapkan agar diselamatkan oleh Allah daripada kesulitan pada Hari Kiamat maka hendaklah ia memberikan keringanan kepada orang yang sedang dalam kesusahan atau menggugurkan hutangnya (HR Muslim).

Perlu diingatkan bahawa anjuran yang dinyatakan di dalam ayat al-Quran dan hadis Rasulullah SAW itu merupakan sunat. Ia tidak membawa makna hukum wajib yang terkena ke atas pemiutang.

Bagi orang yang berhutang, tetaplah wajib membayarnya. Kewajipan tersebut tidak akan terangkat melainkan jika pemiutang telah menjadikan harta hutang itu sebagai sedekah.

Tambahan Atau Manfaat Dalam Pembayaran Hutang

Setiap akad hutang yang memberikan manfaat atau penambahan dalam pembayaran hutang merupakan perkara yang diharamkan oleh syara’. Setiap manfaat dan pertambahan tersebut adalah termasuk dalam hukum riba. Jika pertambahan tersebut disyaratkan di dalam akad maka ia jelas merupakan riba. Ini berdasarkan hadis Nabi SAW;

Sesungguhnya Nabi SAW telah melarang hutang yang menarik suatu manfaat (HR al-Harits bin Abi Usamah).

Ibnu Mundzir berkata, “Para ulama’ sepakat bahawa jika pemiutang mensyaratkan kepada penghutang sesuatu tambahan atau hadiah, maka tambahan yang diambil itu adalah riba.” (Al-Ijma’, hal. 39).

Namun begitu sekiranya tambahan tersebut tidak disyaratkan maka perkara tersebut perlu diteliti. Menurut Syeikh Taqiyyuddin An-Nabhani, jika peminjam atau penghutang sudah menjadi kebiasaan memberikan hadiah kepada pemiutang (contohnya pemiutang merupakan sahabatnya atau saudaranya), hukumnya adalah mubah (harus). Tetapi sebaliknya jika tidak pernah atau tidak biasa, maka hukumnya adalah haram. (Asy-Syakhshiyah al-Islamiyah, 2/343).

Sedangkan mafhum hadis riwayat Bukhari dan Muslim yang menerangkan bahawa sebaik-baik manusia adalah yang baik dalam melunaskan hutangnya itu tidak menunjukkan bolehnya membuat pertambahan terhadap akad hutang.

Jika diteliti hadis tersebut berkisar tentang seseorang yang datang kepada Rasulullah SAW untuk menuntut hutang seekor unta yang pernah diberikannya kepada Rasulullah SAW. Lalu Rasulullah SAW meminta sahabat memberikan seekor unta untuk dibayar kepada orang tadi. Namun tidak dijumpai unta yang sebaya kecuali unta yang lebih baik, yakni yang lebih tua.

Jadi isu mengenai topik hadis tersebut adalah tentang as-sadad al-hasan (pelunasan hutang yang lebih baik) dan bukannya tentang ziyadah ‘amma ustuqridha iaitu pertambahan jumlah hutang yang dipinjam.

Kesimpulannya, Rasulullah SAW tidak membayar hutang unta itu dengan pertambahan jumlah unta seperti mana yang dipinjam. Sebaliknya beliau SAW tetap membayar seekor unta tetapi dengan lebih baik kualitinya iaitu yang lebih tua. Begitulah ketentuan hukum-hukum tentang permasalahan sekitar hutang-piutang.